بنابراین، در اصل، هر حسابدار یا وکیل واجد شرایط می تواند مشاوره مالیاتی ارائه دهد. با این اوصاف، مشاوران مالیاتی واقعاً در ارائه مشاوره مالیاتی با تجربه هستند. به عنوان مثال، ما مشاوره مالیاتی ارائه نمی کنیم و آن را به حسابداران خود که مشاور مالیاتی هستند برون سپاری می کنیم. در ایالات متحده، اصطلاح "تخصصی مالیاتی" یک اصطلاح عمومی است که انواع حرفه ها از جمله نمایندگان ثبت نام شده، حسابداران رسمی، برنامه ریزان مالی، حسابداران، تهیه کنندگان مالیات و برخی وکلا را توصیف می کند. در کره جنوبی مجوز خاصی برای مشاوران مالیاتی به نام حسابدار مالیاتی تایید شده وجود دارد.
مشکلات رویه ای رعایت قوانین مالیاتی مانند سررسید، افزایش خود ارزیابی، تسلیم اظهارنامه مالیاتی، پرداخت مالیات متعلقه و حل اختلافات مالیاتی ممکن است بسیار عادی به نظر برسد، اما در کاربرد بسیار حیاتی و پیچیده به نظر می رسد. کارشناس مالیاتی اطلاعات لازم را از مالیات دهندگان جمع آوری می کند، اطلاعات را تجزیه و تحلیل می کند و به مشتری در مورد مزایای برنامه ریزی مالیاتی توصیه می کند. کارشناس امور مالیاتی اقدامات لازم را انجام می دهد تا یا از طرف مشتری قوانین مالیاتی را رعایت کند یا به مشتری اجازه دهد از آن پیروی کند.
جهت کسب اطلاعات بیشتر از سایت الوبیز بازدید نمایید
با این حال، اغلب تهیه کنندگان مالیات به دنبال کسب کارهای تجاری بیشتر هستند و 1040 مشتری آنها پلی برای رسیدن به این هدف شغلی هستند. با گذشت زمان، آنها می توانند پول و مشتریان کافی برای انتقال به لیست مشتریان متمرکز بر تجارت را به دست آورند.
داوطلب باید یک آزمون کامل شامل 100 سوال چند گزینه ای را پشت سر بگذارد. سوالات امتحان شامل اخلاق، آمادگی مالیاتی، مشاوره مشتری، ورشکستگی، انطباق، مقررات و موارد دیگر است. مشاوران مالیاتی در ایالات متحده به طور کلی دارای مدرک لیسانس در حسابداری، امور مالی یا یک رشته مرتبط هستند.
تیم ما در جایی کار می کند که سنت با روح جدید حقوق بین الملل مالیاتی و حقوق بازرگانی ذوب می شود و به یک رابط هیجان انگیز تبدیل می شود. از آن زمان ما شرکای شرکت های با سابقه، استارت آپ های موفق و شبکه بین المللی آنها هستیم. همگام شدن با تغییرات قانون مالیات برای تهیه کنندگان جدید و با تجربه ضروری است. در نتیجه، اکثر آماده‌کنندگان هر روز مدتی را صرف بررسی تغییرات IRS، اصلاحات فنی، یا هر تغییر ایالتی یا محلی دیگری می‌کنند که ممکن است بر کسب‌وکارشان تأثیر بگذارد.
از وب سایت اختصاصی گروه اصلاح مالیات بر درآمد پایین ما دیدن کنید
در مورد مسئولیت مشترک مشاور مالیاتی در قبال فعالیت مجرمانه موکل خود، بستگی به مورد خاص دارد. به عنوان مثال، اگر یک مشاور مالیاتی مستقیماً به مشتری در مورد کلاهبرداری مالیاتی کمک کند، مسئولیت کیفری این رفتار بر عهده اوست.
لطفاً جهت کسب اطلاعات بیشتر در زمینه مشاوره مالیاتی به سایت ما مراجعه نمایید
اگر او صرفاً به تعهد گزارش خود عمل نکند، فقط مسئول این تخلف از وظیفه است. در ایالات متحده، بزرگترین بخش از متخصصان مالیاتی، تهیه کنندگان مالیات فردی هستند. دانش برای اکثر تهیه کنندگان مالیاتی جدید، یادگیری نکات و نکات کسب و کار به معنای دستیابی به یک زبان حرفه ای کاملاً جدید است.
آزمون های تایید شده آمادگی مالیاتی چیست؟
برنامه های آموزشی برای مشاوران مالیاتی در شبکه جهانی کامپیوتر در وب سایت رسمی وزارت مالیات و عوارض منتشر می شود. و اگر قصد کسب عنوان وکیل یا اقتصاددان متخصص در زمینه خاصی (مانند حقوق مالیاتی، حقوق بانکی و مالی، اقتصاد و مدیریت بازرگانی و ...) را دارند، باید تجربه حرفه ای خود را در زمینه مورد نظر خود ثابت کنند. (آموزش دانشگاهی، مقالات و/یا آثار منتشر شده و غیره) همراه با کانون وکلای مربوطه ("Ordem dos Advogados" و "Ordem dos Econosmistas"). در خصوص مسئولیت کیفری، مشاور مالیاتی نیز مانند سایرین با توجه به تحصیلات خود در امور مالیاتی مسئول است.
به شخصی برای تهیه اظهارنامه مالیاتی نیاز دارید؟
مشاوران مالیاتی که در زمینه‌هایی مانند مالیات بین‌المللی یا مالیات شرکت‌ها تخصص دارند، معمولاً آموزش یا آموزش تخصصی را برای کسب تخصص در یک زیر شاخه محدود از قوانین مالیاتی تکمیل می‌کنند. ثبت نام برای توسعه حرفه ای و فرصت های تحصیل مداوم به متخصصان مالیاتی اجازه می دهد تا مهارت های خود را مرتبط نگه دارند و دانش جدیدی را در طول سال ها به دست آورند. خدمات درآمد داخلی برای نمایندگانی که ثابت می کنند در امور مالیاتی صلاحیت دارند، مجوز ثبت نام صادر می کند. پس از قبولی در آزمون صلاحیت، آنها مجاز خواهند بود برای مسائل مالیاتی از جمله حسابرسی، وصول و تجدید نظر، در برابر IRS نماینده مشتریان خود باشند. این مجوز سودمند برای مشاور مالیاتی است زیرا فقط وکلا، حسابداران رسمی رسمی و نمایندگان ثبت نام شده می توانند مالیات دهندگان را در برابر IRS نمایندگی کنند.
مشاوران مالیاتی می توانند با رعایت این موارد کار کنند و با تهیه و ارائه اظهارنامه مالیاتی، محاسبات مالیاتی و سایر فرم های ضروری، اطمینان حاصل کنند که مشتری تمام تعهدات مالیاتی خود را انجام می دهد. از طرف دیگر، آنها ممکن است در مشاوره کار کنند و به مشتریان در مورد اینکه چگونه بدهی های مالیاتی خود را به حداقل برسانند، مشاوره می دهند. متخصصان در زمینه مشاوره مالیاتی می توانند از آموزش توسعه شغلی برای به روز بودن در مورد تغییر قوانین و مقررات مالیاتی استفاده کنند. مشاوران مالیاتی همچنین می توانند برای نشان دادن دانش خود به کارفرمایان بالقوه مدارک و مجوزها را دنبال کنند.
CPA ها همچنین قبل از اینکه بتوانند حسابداری را تمرین کنند، باید امتحان CPA را بگذرانند. اکثر ایالت ها برای تکمیل دوره های پیشرفته فراتر از سطح لیسانس به CPA نیاز دارند و بسیاری از CPA ها مدرک کارشناسی ارشد می گیرند. کارفرمایان اغلب مشاوران مالیاتی را ترجیح می دهند که حداقل دارای مدرک لیسانس باشند. همانند الزامات آموزشی، هر ایالت تجربه حرفه ای لازم را برای واجد شرایط بودن برای مجوز CPA تعیین می کند.
با این حال، از آنجایی که هیچ گواهی رسمی مورد نیاز نیست، افراد اغلب پس از سال ها تجربه در یک حرفه مرتبط با مالیات، نقش های مشاوره ای را بر عهده می گیرند. دریافت مجوز به عنوان یک CPA نشان دهنده آموزش رسمی و تجربه حرفه ای مورد نیاز برای حمایت از آینده به عنوان یک مشاور مالیاتی موفق است. فارغ التحصیلانی که به عنوان کارآموز مالیاتی برای یک شرکت حسابداری کار می کنند، زمان خود را صرف کسب تجربه در کسب و کار و کار با طیف وسیعی از مشتریان می کنند. این ممکن است به عنوان بخشی از یک تیم مالیات شرکتی در شرکت های حسابداری "چهار بزرگ"، یک 20 کار حسابداری برتر، یا یک شرکت مستقل بزرگ باشد.